طرح مالی شرکت تحقیقات و توسعه صادرات نرم افزار ثنارای (سهامی خاص) در 60 صفحه ورد قابل ویرایش
پروژه مالی شرکت تحقیقات و توسعه صادرات نرم افزار ثنارای (سهامی خاص) در 60 صفحه ورد قابل ویرایش
مجمع عمـومی عـادی صـاحبـان سهـام
اجزای تشکیل‌دهنده صورت‌های مالی به قرار زیر است:
1- ترازنامه
2- صورت سود و زیان
1-2- گردش حساب سود (زیان) انباشته
3- صورت جریان وجوه نقد
4- یادداشت‌های توضیحی:
الف- تاریخچه فعالیت شرکت
ب- مبنای تهیه صورت‌های مالی
پ- خلاصه اهم رویه‌های حساب‌داری
ت- یادداشت‌های مربوط به اقدام مندرج در صورت‌های مالی و سایر اطلاعات مالی
صورت‌های مالی براساس استانداردهای حساب‌داری تهیه شده و در تاریخ 3/3/1384 به تایید هیات‌مدیره رسیده است.
اعضای هیات‌مدیرهسمتامضا امیرمسعود اسکوئیلررئیس هیات‌مدیره محمدعلی ترابیاننایب رئیس هیات‌مدیره ابراهیم نقیب‌زاده مشایخعضو هیات‌مدیره مجید عرفانیانعضو هیات‌مدیره مهرداد ذوالفقاریانعضو هیات‌مدیره پرویز ناصری‌طاهریمدیرعامل
دارایی‌هایادداشت30/12/1383(تجدید ارائه شده) 29/12/1382بدهی‌ها و حقوق صاحبان سهامیادداشت30/12/1383(تجدید ارائه شده) 29/12/1382 ریالریال ریال ریال دارایی‌های جاری:بدهی‌های جاری: موجودی نقد4106,332,17610,802,94حساب‌های پرداختنی تجاری11424,305,241219,360,107 حساب‌ها و اسناد دریافتنی تجاری5142، 441، 608906، 597، 947سایر حساب‌ها و اسناد پرداختنی12135,405,575927,925,212,1 سایر حساب‌های دریافتنی6937، 315، 440876,836,350پیش‌دریافت‌ها13000,030,398000,875,264 پیش‌پرداخت‌ها7462,028,354487,325,327ذخیره مالیات14794، 469، 60720,326,130 جمع بدهی‌های جاری353، 210، 275، 1866,487,715,1 جمع دارایی‌های جاری647، 117، 420، 1879، 562، 720، 1 بدهی‌های غیرجاری: دارایی‌های غیرجاری:ذخیره مزایای پایان‌خدمت کارکنان15038,909,125000,344,116 دارایی‌های ثابت مشهود8670,311,452192,744,478 جمع بدهی‌ها391، 119، 401، 1866,831,831,1 سرمایه‌گذاری‌های بلندمدت9000,000,1000,000,1حقوق صاحبان سهام: سایر دارایی‌ها10000,000,5000,000,5 سرمایه (54 سهم ده‌میلیون‌ریالی تمام پرداخت شده)16000,000,540000,000,540 جمع دارایی‌های غیرجاری670,311,458192,744,484 اندوخته قانونی393، 338، 4393,338,4 سود (زیان) انباشته(467، 028، 67)(188، 863، 170) جمع حقوق صاحبان سهام926، 309، 477205، 475، 373 جمع دارایی‌ها317، 429، 878، 1071، 307، 205، 2 جمع بدهی‌ها و حقوق صاحبان سهام317، 429، 878، 1 071، 307، 205، 2
یادداشت‌ها توضیحی جز لاینفک صورت‌های مالی است
1- تاریخچه فعالیت شرکت
1-1- کلیات:
شرکت تحقیقات و توسعه صادرات نرم‌افزار ثنارای (سهامی خاص) در تاریخ 4/7/1377 تحت شماره 143804 در اداره ثبت شرکت‌ها و مالکیت صنعتی تهران به ثبت رسیده است. سرمایه اولیه شرکت دویست و هفتاد میلیون ریال منقسم به بیست و هفت سهم عادی با نام ده میلیون ریالی می‌باشد. در تاریخ 20/12/1382 سرمایه اولیه شرکت از مبلغ دویست و هفتاد میلیون ریال به پانصد و چهل میلیون از طریق افزایش تعداد سهام صورت گرفته است.
2-1- فعالیت شرکت:
طبق ماده 3 اساس‌نامه موضوع فعالیت شرکت بطور خلاصه شامل همکاری و اجرای سیاست‌های تحقیقاتی و آموزشی شورای عالی انفورماتیک و ایجاد واحدهای تحقیقاتی به‌منظور پژوهش کاربردی صنعت نرم‌افزار و صادرات آن، اخذ مجوز اعطای استانداردهای نرم‌افزاری از مجامع بین‌المللی و اعطای آن به متقاضیان، ایجاد واحدهای آموزشی و اجرای دوره‌های آموزشی. بررسی بازارهای بین‌المللی و تدوین برنامه‌های مناسب برای صادرات خدمات انفورماتیک و انجام هرگونه فعالیت لازم در جهت توسعه صادرات نرم‌افزار می‌باشد.
3-1- وضعیت اشتغال:
متوسط تعداد کارکنان دایم و موقت طی سال به شرح زیر بوده است.
سال 1383 سال 1382
نفر نفر
کارکنان دایم 15 22
کارکنان موقت 10 10
2- مبنای تهیه صورت‌های مالی
صورت‌های مالی اساساً بر مبنای بهای تمام شده تاریخی تهیه و در موارد مقتضی از ارزش‌های جاری نیز استفاده شده است.
3- خلاصه اهم رویه‌های حساب‌داری
1-3- دارایی‌های ثابت:
1-1-3- دارایی‌های ثابت مشهود بر مبنای بهای تمام شده در حساب‌ها ثبت می‌شوند. مخارج بهسازی و تعمیرات اساسی که باعث افزایش قابل ملاحظه‌ای در ظرفیت یا عمر مفید دارایی‌های ثابت یا بهبود اساسی در کیفیت بازدهی آن‌ها می‌گردد، به‌عنوان هزینه سرمایه‌ای محسوب و طی عمر مفید باقی‌مانده آن‌ها مستهلک می‌شود. هزینه‌های نگهداری و تعمیرات جزیی که به‌منظور حفظ یا ترمیم منافع اقتصادی مورد انتظار واحد تجاری از استاندارد عملکرد ارزایابی
شده اولیه دارایی انجام می‌شود هنگام وقوع به‌عنوان هزینه‌های جاری تلقی و بحساب سود و زیان دوره منظور می‌گردد.
2-1-3- استهلاک دارایی‌های ثابت با توجه به عمر مفید برآوردی و (با در نظر گرفتن آیین‌نامه استهلاکات موضوع ماده 151 قانون مالیات‌های مستقیم مصوب بهمن ماه 1380) براساس نرخ‌ها و روش‌های زیر محاسبه می‌شود:
شرح دارایی نرخ استهلاک روش استهلاک
ساختمان 7% نزولی
اثاثیه 10 ساله مستقیم
3-1-3- برای دارایی‌های ثابتی که در خلال ماه تحصیل و مورد بهره‌برداری قرار می‌گیرد استهلاک از اول ماه بعد در حساب‌ها منظور می‌شود. در مواردی که هر یک از دارایی‌های استهلاک‌پذیر از آمادگی جهت بهره‌برداری به علت تعطیل کار یا علل دیگر برای مدتی مورد استفاده قرار نگیرد میزان استهلاک آن برای مدت یادشده معادل 30% نرخ استهلاک منعکس در جدول بالا است.
2-3- معاملات ارزی اقلام پولی ارزی به نرخ رسمی بانک مرکزی در تاریخ ترازنامه و اقلام غیرپولی که به بهای تمام‌شده تاریخی بر حسب ارز ثبت شده است با نرخ رسمی بانک مرکزی در تاریخ انجام معامله تسعییر می‌شود. تفاوت‌های ناشی از تسویه یا تسعییر اقلام پولی ارزی به‌عنوان درآمد یا هزینه دوره وقوع شناسایی می‌شود.
3-3- ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان براساس یک‌ماه آخرین حقوق و مزایای ثابت هر یک از کارکنان برای هرسال خدمت آنان محاسبه و در حساب‌ها منظور می‌شود.
4-3- شناسایی درآمد و هزینه
درآمد عمده شرکت از عقد قراردادهای خدماتی (تحقیقاتی و پژوهشی- مشاوره- حضور و مدیریت در نمایشگاه‌های بین‌المللی فناوری اطلاعات) حاصل می‌شود. درآمد حاصل از اجرای پیمان‌ها پس از تکمیل و تحویل مراحل توافق شده در متن پیمان که به تائید کارفرما نیز می‌رسد شناسایی می‌گردد. بهای تمام‌شده پیمان شامل هزینه‌های مستقیم نظیر حق‌الزحمه کارشناسان و دیگر هزینه‌های مرتبط با فعالیت‌های پیمان و هزینه‌های غیرمستقیم مانند دستمزد کارکنان و هزینه‌های مشترک بین پیمان‌ها است.
4- موجودی نقد
موجودی نقد به‌شرح زیر تفکیک می‌شود:
شـرحیادداشت30/12/138329/12/1382 ریال ریال موجودی صندوق1-4311، 687، 1430، 855، 11 موجودی بانک‌ها795، 644، 15180، 689، 81 تنخواه گردان‌ها---000، 258، 1 106، 332، 17 610، 802، 94
1-4- موجودی صندوق شامل 30 درهم امارات، 26 دلار آمریکا و 160 روپیه هند می‌باشد.
5- حساب‌ها و اسناد دریافتنی تجاری
حساب‌ها و اسناد دریافتنی تجاری در تاریخ ترازنامه شامل اقلام زیر می‌باشد:
شرحیادداشت 30/12/1383 29/12/1382 ریال ریال کارفرمایان1-5000، 030، 458500، 769، 744 شرکت‌های گروه2-5000، 932، 12000، 040، 13 اشخاص3-5493، 511، 121406، 868، 98 اسناد دریافتنی 4-5649، 817، 14000، 770، 89 سایر000,150,1000,150,1 142، 441، 608 906، 597، 947
مشخصات فروشنده
نام و نام خانوادگی : علیرضا دهقان
شماره تماس : 09120592515 - 02634305707
ایمیل :iranshahrsaz@yahoo.com
سایت :urbanshop.ir
برای خرید و دانلود فایل و گزارش خرابی از لینک های روبرو اقدام کنید...
پرداخت و دانلودگزارش خرابی و شکایت از فایل