بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات بانکی و تاثیر این انحراف بر ایجاد مطالبات معوق
دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته علوم اقتصادی بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات بانکی و تاثیر این انحراف بر ایجاد مطالبات معوق (مطالعه موردی شعب بانک صادرات شهرستان زاهدان)
چکیده
اعتبارات یکی از ارکان ضروری برای توسعه است و سرمایه مورد نیاز کارآفذینان برای سرمایه گذاری های جدید رافراهم می سازند. هدف از پژوهش حاضر بررسی عوامل موثر برانحراف درتسهیلات و میزان مطالبات معوق مشتریان در شعب بانک صادرات شهر زاهدان می باشدجامعه آماری در این پژوهش 700نفر از پرونده های تسهیلات اعتباری در شبکه بانکی شهرستان زاهدان می باشند که از شعب بانک های ذکر شده شهرستان زاهدان در بازه زمانی اول مهر 1391 تا اول فروردین 1393 تسهیلات اعتباری دریافت کرده و اصل و سود آن را به بانک عودت داده یا نداده‌اند. با توجه به پیشینه تحقیق 11 متغیر ورودی درنظر گرفته شدو احتمال انحراف درمصرف تسهیلات و عدم بازپرداخت وام توسط مشتریان با استفاده ازمدل لاجیت وپروبیت برآورد شد.نتایج پژوهش حاضر بیانگر اینست که بین متغیرهای توضیحی مورد استفاده در الگو همخطی وجود ندارد.تنها ضرایب مربوط به متغیر های جنسیت، مبلغ وام، مبلغ قسط،مدت بازپرداخت تسهیلات، سابقه نزد بانک، شغل، تحصیلات، تکلیفی و سن زیر 05/0 و معنی داراست افزایش متغیرهایی که دارای ضریب منفی هستند باعث کاهش E و افزایش متغیرهایی که دارای ضریب مثبت هستند باعث افزایش E گردید.
کلمات کلیدی:
مطالبات معوق
انحراف درتسهیلات
مدل لوجیت و پروبیت
مشتریان بانک صادارت
مقدمه
با وجود اینکه اعتبارات رسمی نقش عمده ای در تأمین سرمایه مورد نیاز برای توسعه مشاغل می توانند ایفا کنند، ولی شواهد حاکی از آن هستند که بخش زیادی از وام ها، دچار مخاطرات اخلاقی گردیده اند. با توجه به اینکه تسهیلات بانکی تخصیص یافته به بهره برداران، نقش مهمی در شکوفایی اقتصاد دارد، بررسی دیدگاه ها و نگرش بهره بردارانی که اقدام به دریافت وام کرده‌اند در خصوص مؤلفه‌های مؤثر بر استفاده بهینه تولیدی از تسهیلات مذکور، بسیار ضروری خواهد بود . اهمیت این نوع پژوهش در ایران دو چندان است، چرا که مطالعات داخلی مرتبط با مقوله اعتبارات، بیشتر به بررسی میزان استفاده افراد از اعتبارات پرداخته و عوامل مؤثر بر هدایت صحیح اعتبارات را مورد بررسی و آزمون قرار نداده اند. پژوهش حاضر در واقع، نگاهی از درون به مقوله اعتبارات دارد .(ورمزیاری و همکاران، 1389)
میزان مطالبات سررسید گذشته و معوق بانکها درطول سالیان اجرای قانون عملیات بانکی بدون ربا و تخصیص منابع از طریق عقود اسلامی روز به روز افزایش یافته است از این رو یکی از مشکلات مهم در عدم کارآیی و اثربخشش عقود اسلامی و از اهم دلایل آن مطالبات معوق می باشد. با یک بررسی و تحقیق جامع می توان به این مسئله پی برد که طی سالیان گذشته که عقود اسلامی در حال اجرا بوده است به دلایل مختلف نتوانسته است آن اهداف و کارایی که در قوانین تئوری از آن انتظار می رفت داشته باشد. لذا محقق برآن شد تا با بررسی هر چند کوچک سعی نماید دلایل این عدم کارآیی که یکی از نتایج آن افزایش میزان مطالبات معوق می باشد را بیابد و راه حلهایی را نیز جهت جلوگیری از ایجاد و با کاهش آن ارائه کند. (مستانی شیرازی، 1387)از آنجا که انحراف در مصرف تسهیلات مسئولان را از اجرای اهداف در نظر داشته باز می دارد. از طرفی چون تزریق نقدینگی دراقتصاد کشور تورم ایجاد می کند و با توجه به تورم اخیر اقتصاد ایران نه تنها صرف هزینه زیاد برای پرداخت تسهیلات سنگین به مردم در ایجاد اشتغال تاثیر ندارد بلکه حتی ممکن است عده ای از صاحبان صنایع را هم با رشد تورم و بدتر کردن شرایط اقتصادی از کار بیکار کند.
یکی دیگر از دغدغه‌های مسئولین بانک مطالبات معوق از مشتریان می باشد.بحث مطالبات معوق مربوط به عقود اسلامی در بانکها سالهاست که مدیران و مجریان آن را آزار می دهد چرا که بالا بودن میزان مطالبات معوق در یک بانک و حتی یک شعبه نشانگر عدم بررسی و نظارت دقیق بر عقود و به عبارت دیگر عدم اجرای صحیح آن می باشد. بنابراین شناسایی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات و ایجاد مطالبات معوق امری بس ضروری نه تنها برای مسئولین بانکی بلکه برای مستولین مملکتی نیز می باشد. (مستانی شیرازی، 1387)
فهرست مطالب
فصل اول : کلیات تحقیق 1
1-1-مقدمه 2
2-1- اهمیت و ضرورت تحقیق 3
3-1-اهداف تحقیق 4
4-1- فرضیه های تحقیق 5
5-1-تعریف واژگان کلیدی 5
6-1- استفاده کنندگان این پژوهش 6
7-1- روش تحقیق 7
1-7-1- اطلاعات مربوط به روش شناسی پژوهش 7
2-7-1- جامعه آماری، حجم نمونه و روش نمونه گیری 7
3-7-1- روش گرد آوری داده ها 7
8-1- روش تجزیه و تحلیل داده ها 7
فصل دوم: ادبیات تحقیق 10
2-1- مقدمه 11
2-2- ادبیات موضوعی 12
2-2-1- خصوصیات نظام بانکی جدید 12
2-2-2- اصول و مبانی نظام اعتباری 13
2-2-2-1- نظام اعتباری در ایران 13
2-2-3- اهداف نظام بانکی در جمهوری اسلامی ایران 13
2-2-4- پایه های اساسی در بانکداری اسلامی ایران 14
2-2-4-1- حذف ربا ( بهره ) از عملیات بانکی 14
2-2-4-2- برقراری سود در عملیات بانکی 15
2-2-4-3- تجهیزمنابع در شکل جدید 15
2-2-5- ضوابط و معیارهای اساسی اعطای تسهیلات 16
2-2-6- مخاطرات اخلاقی و مسائل پیش رو 17
2-2-7- عوامل مؤثر بر مخاطرات اخلاقی (نحوه مصرف وام) 18
2-2-8-نظارت در نظام بانکی 21
2-2-9- مطالبات 22
2-2-10-اصول،ارکان وروشهای وصول مطالبات معوق وغیرمعوق 22
2-2-11- اصول پنجگانه جلوگیری ازتوسعه مطالبات معوقه 24
2-2-12-عوامل مؤثربرشکل گیری وافزایش مطالبات معوقه 25
2-2-13- تحلیل مکانیزم اثرگذاری مطالبات معوقه سیستم بانکی برکل اقتصاد،شبکه بازارپولی کشوروعملکردنظام بانکی 26
2-3-پیشینه تحقیق 29
2-3-1- پژوهش های داخلی 29
2-3-2- پژوهش های خارجی 33
فصل سوم: مبانی نظری تحقیق 42
3-1- مقدمه: 43
3-2- روش پژوهش 43
3-3- متغیرهای پژوهش 44
3-4- جامعه آماری مورد بررسی 44
3-4-1- جامعه آماری 44
3-4-2- روش نمونه گیری 44
3-5- روش گردآوری داده ها 45
3-6- روش تجزیه و تحلیل داده ها 45
3-6-1-مدل لاجیت 46
3-6-2- مدل مورد استفاده درتحقیق 46
فصل چهارم: تجزیه وتحلیل داده ها 50
4-1- مقدمه 51
4-2- آمار توصیفی 51
4-2-1- آمار توصیفی مربوط به نمونه آماری 51
3-4- آمار استنباطی فرضیه های تحقیق 57
4-4- یافته ها ونتایج 60
1-4-4- نتایج فرضیه اصلی 1 60
2-4-4- نتایج فرضیه اصلی 2 63
فصل پنجم: نتیجه گیری وارایه پیشنهادات 67
1-5- مقدمه 68
2-5- خلاصه یافته های پژوهش 68
3-5- بحث و نتایج 69
5-5- محدودیت های تحقیق 73
منابع 74
فهرست جداول :
جدول 2 - 1 پیشینه های داخلی و خارجی تحقیق 38
جدول 4- 1 توزیع فراوانی جنسیت در مشتریان بانک صادرات شهرستان زاهدان 52
جدول 4- 2 توزیع فراوانی سن مشتریان بانک صادرات شهرستان زاهدا ن 54
جدول 4- 3 توزیع فراوانی مدرک آموزشی مشتریان بانک صادرات شهرستان زاهدان 55
جدول 4- 4 توزیع فراوانی شغل دربین مشتریان بانک صادرات شهرستان زاهدان 56
جدول 4- 5 میانگین مقادیر متغیرها 59
جدول 4- 6 نتایج تخمین پروبیت 61
جدول 4- 7 نتایج تخمین لاجیت 62
جدول 4- 8 نتایج تخمین پروبیت 64
جدول 4- 9 نتایج تخمین لاجیت 65
فهرست شکل‌ها
شکل 1- 1 روند تحقیق 9
شکل 2- 1 نحوه اثر گذاری مطالبات معوق بر سیستم بانکی 28
فهرست نمودار
نمودار 4- 1 توزیع فراوانی جنسیت در مشتریان بانک صادرات شهرستان زاهدان 53
نمودار 4- 2 توزیع فراوانی سن مشتریان بانک صادرات شهرستان زاهدان 54
نمودار 4- 3 توزیع فراوانی مدرک تحصیلی مشتریان بانک صادرات شهرستان زاهدان 55
نمودار 4- 4 توزیع فراوانی شغل درمشتریان بانک صادرات شهرستان زاهدان 56
مشخصات فروشنده
نام و نام خانوادگی : محمد همتی
شماره تماس : 09106392022 - 09216302826
ایمیل :hemmati.eng@gmail.com
سایت :fileina.com
برای خرید و دانلود فایل و گزارش خرابی از لینک های روبرو اقدام کنید...
پرداخت و دانلودگزارش خرابی و شکایت از فایلمبانی نظری بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات بانکی و تاثیر این انحراف بر ایجاد مطالبات معوق
دانلود مبانی نظری پایان نامه کارشناسی ارشد رشته علوم اقتصادی
بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات بانکی و تاثیر این انحراف بر ایجاد مطالبات معوق
(مطالعه موردی شعب بانک صادرات شهرستان زاهدان)
مقدمه اعتبارات،برای توسعه ضروری‌اندوسرمایه موردنیاز افرادو کار آفرینان برای سرمایه‌گذاریهای جدیدویاپذیرش فناوریهای جدیدرافراهم می‌سازند.( کاندکار و فاروق، 2003: 97) ازآنجاکه بین تأمین نهاده های تولیدوتولید محصول،فاصله زمانی وجوددارد،لذانهاده هابایدازطریق اعتبارات رسمی یاغیررسمی تأمین شوند. ( گاین ، 2010: 1)دستیابی به اعتبارات،آثارمستقیمی بررفاه خانوارهاوعملکردشغلی دارد، چراکه اعتبارات میتوانندباهدف افزایش برابری در مشاغل ، مورداستفاده قرارگیرند (بیژرمان و همکاران، 2007: 1-2) شومپیتر (1911) درکتاب نظریه توسعه اقتصادی،تأکید ورزیده است که کار آفرینان به منظورتأمین مالی لازم برای پذیرش فنون جدیدتولید،نیازمند اعتبارات ( آنگ، 2008: 39) به ویژه اعتبارات بانکی هستند.( بریانت، 2001: 75) شواهدحاکی ازآن است که بخش عمده‌ای ازافرادی که وام دریافت میکنند،آن رادرزمینه هایی ازقبیل تأمین نیازهای مصرفی ومعیشتی، مرمت واحداث ساختمان،پرداخت دیون وبدهیهای قبلی،مسافرت،فعالیتهای اقتصادی وجزآن به مصرف میرسانند. درحقیقت، نقدی بودن غالب وام ها،سبب ایجادقابلیت جابه جایی وتبدیل پذیری آنهامیشود. قابلیت جابه جایی اعتبارات،خود منجربه پدیده مخاطرات اخلاقی میشود. مخاطرات اخلاقی زمانی دربازارهای اعتبارات پدیدمی آیندکه قرض کننده به انجام فعالیتهایی که ازنظر وام دهنده نامطلوب به نظر میرسد،سوق یابد. (سوئینن و گو ، 1999: 24) باتوجه به اینکه تسهیلات بانکی تخصیص یافته به بهره برداران،نقش مهمی در شکوفایی تولیددارد،بررسی دیدگاههاو نگرش بهره بردارانی که اقدام به دریافت وا م کرده انددرخصوص مؤلفه های مؤثربراستفاده بهینه تولیدی ازتسهیلات مذکور، بسیارضروری خواهدبود.در هر سیستم اقتصا دی پویا خصوصاً بانکها گردش صحیح و سریع منابع و مصارف نمایانگر کارآئی مطلوب روشهای اجرائی بوده و وصول تسهیلات اعطائی در مدت زمان تعیین شده، مشخص کننده مکانیزم درست و صحیح بکارگیری منابع در جهت ایجاد تسهیلات لازم به منظور گسترش فعالیتهای اقتصادی و تأمین منابع مورد نیاز بخشهای مختلف تولیدی، بازرگانی، خدماتی و نهایتاً صرف منابع می باشد. لذا جلوگیری از ایجاد مطالبات معوق و یا وصول آنها بصورت بالقوه و بالفعل امکانات ایجاد درآمد جدید را افزایش داده و توان برنامه ریزی مؤسسه را در رابطه با صرف منابع و تحصیلات درآمد بالاتر خواهد برد. به همین دلیل جایگزین ساختن فرهنگ بررسی صحیح و همه جانبه از جهات اقتصادی، مالی و فنی و مدیریتی و حقوقی قبل از اعطای تسهیلات و حاکم ساختنن اصل نظارت براجرای طرح که در واقع متضمن موفقیت کار تسهیلات و بازگشت سرمایه و سودمورد انتظار بانک و نهایتاً تحقق اهداف برنامه ریزی مدیریت برای صرف منابع، سعی در کاهش مطالبات معوق خواهند شد .
کلمات کلیدی:
مطالبات معوق
انحراف درتسهیلات
مدل لوجیت و پروبیت
مشتریان بانک صادارت
فهرست مطالب کلیات تحقیق 1 1-1-مقدمه 1 2-1- اهمیت و ضرورت تحقیق 3 3-1-اهداف تحقیق 5 4-1- فرضیه های تحقیق 5 5-1-تعریف واژگان کلیدی 6 6-1- استفاده کنندگان این پژوهش 7 7-1- روش تحقیق 7 1-7-1- اطلاعات مربوط به روش شناسی پژوهش 7 2-7-1- جامعه آماری، حجم نمونه و روش نمونه گیری 8 3-7-1- روش گرد آوری داده ها 8 8-1- روش تجزیه و تحلیل داده ها 8 2-1- مقدمه 11 2-2- ادبیات موضوعی 13 2-2-1- خصوصیات نظام بانکی جدید 13 2-2-2- اصول و مبانی نظام اعتباری 13 2-2-2-1- نظام اعتباری در ایران 13 2-2-3- اهداف نظام بانکی در جمهوری اسلامی ایران 14 2-2-4- پایه های اساسی در بانکداری اسلامی ایران 15 2-2-4-1- حذف ربا ( بهره ) از عملیات بانکی 15 2-2-4-2- برقراری سود در عملیات بانکی 16 2-2-4-3- تجهیزمنابع در شکل جدید 16 2-2-5- ضوابط و معیارهای اساسی اعطای تسهیلات 17 2-2-6- مخاطرات اخلاقی و مسائل پیش رو 18 2-2-7- عوامل مؤثر بر مخاطرات اخلاقی (نحوه مصرف وام) 19 انواع وام در بانکداری بدون ربای ایران به چهار گروه عمده تقسیم می‌شوند: 20 2-2-8-نظارت در نظام بانکی 23 2-2-9- مطالبات 24 2-2-10-اصول،ارکان وروشهای وصول مطالبات معوق وغیرمعوق 24 2-2-11- اصول پنجگانه جلوگیری ازتوسعه مطالبات معوقه 25 2-2-12-عوامل مؤثربرشکل گیری وافزایش مطالبات معوقه 27 2-2-13- تحلیل مکانیزم اثرگذاری مطالبات معوقه سیستم بانکی برکل اقتصاد،شبکه بازارپولی کشور وعملکردنظام بانکی 28 2-3-پیشینه تحقیق 31 2-3-1- پژوهش های داخلی 31 2-3-2- پژوهش های خارجی 36 منابع 46
مشخصات فروشنده
نام و نام خانوادگی : محمد همتی
شماره تماس : 09106392022 - 09216302826
ایمیل :hemmati.eng@gmail.com
سایت :fileina.com
برای خرید و دانلود فایل و گزارش خرابی از لینک های روبرو اقدام کنید...
پرداخت و دانلودگزارش خرابی و شکایت از فایلپروپوزال بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات بانکی و تاثیر این انحراف بر ایجاد مطالبات معوق
دانلود پروپوزال پایان نامه کارشناسی ارشد رشته علوم اقتصادی
بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات بانکی و تاثیر این انحراف بر ایجاد مطالبات معوق
(مطالعه موردی شعب بانک صادرات شهرستان زاهدان)
بیان مساله:
یکی از ابزارهای لازم و موثربرای توسعه اقتصادی کشور ،وجود نظام بانکی کارآمد است .به عبارت دیگر ،بانک ها واسطه مالی بین سپرده‌گذاران و متقاضیان تسهیلات بوده وبا استفاده از منابع خود و سپرده‌های مردم ،مبادرت به اعطای تسهیلات میکنند .بانک ها با دراختیار داشتن بخش عمده‌ای از نقدینگی جامعه ،نقش بسیار حساس و مهمی در نظام اقتصادی کشور ایفا می کنند. تجهیزمنابع و تخصیص آن در قالب تسهیلات بانکی همچنان اصلی ترین وظیفه بانک های تجاری را تشکیل می دهد .اعتبارات، برای توسعه ضروری اند و سرمایه مورد نیاز کارآفرینان برای سرمایه گذاری های جدید و یا پذیرش فناور یهای جدید را فراهم می سازند. دستیابی به اعتبارات، آثار مستقیمی بر رفاه خانوارها و عملکرد شغلی دارد، چرا که اعتبارات می توانند با هدف افزایش برابری در مشاغل، مورد استفاده قرار گیرند. با وجود این، شواهد حاکی از آن است که بخش عمده ای از افرادی که وام مربوط به استفاده در امری خاص را دریافت می کنند، آن را در زمینه های غیراز آن از قبیل تأمین نیازهای مصرفی و معیشتی، مرمت و احداث ساختمان، پرداخت دیون و بدهی های قبلی، مسافرت، و فعالیت های اقتصادی دیگر به مصرف می رسانند.
بنابراین دراین سیستم بانکداری ،سودآوری بانک هنگامی تضمین خواهد بود که متقاضیان تسهیلات در سررسید زمان مقرر به پرداخت اقساط وام عمل کنند .
در حقیقت، نقدی بودن غالب وامها، سبب ایجاد قابلیت جابه جایی و تبدیل پذیری آنها می شود . قابلیت جابه جایی اعتبارات ، خود منجر به پدیده "مخاطرات اخلاقی" می شود. مخاطرات اخلاقی زمانی در بازارهای اعتبارات پدید می‌آیند که قرض کننده به انجام فعالیت هایی که از نظر وام‌دهنده نامطلوب به نظر میرسد، سوق یابد.(سویین و گوو ، 1999: 24)
در نظام بانکداری اسلامی که پرداخت تسهیلات می بایست براساس صلاحیت و اعتبار متقاضی، توجیه پذیر بودن طرح و معامله، نظارت بر حسن اجرای قرارداد، اخذ تامین کافی و بیمه نمودن اموال و وثایق صورت پذیرد، بالا رفتن حجم مطالبات معوقه نشان دهنده عدم بررسی صحیح مالی، فنی و اقتصادی طرح یا معامله و عدم شناخت کافی از توان مالی و اجرایی مشتریان یا به دلیل عدم کنترل و نظارت دقیق بر نحوه مصرف تسهیلات پرداختی و نشانه خطر جدی برای بانک تلقی می شود.
بنابراین دراین سیستم بانکداری ،سودآوری بانک هنگامی تضمین خواهد بود که متقاضیان تسهیلات در سررسید زمان مقرر به پرداخت اقساط وام عمل کنند .البته در پارهای موارد وقوع حوادثی در صحنه اقتصادی و اجتماعی کشور نیز موجب افزایش مطالبات معوق می گردد که علل آن خارج از حیطه اقتدار سیستم بانک است. مطالبات سررسید گذشته و معوق بانک ها همچون اقیانوسی منجمد به یک معضل شدید و جدی برای نظام بانکی تبدیل شده و با توجه به بانک محور بودن اقتصاد کشور و به عبارت دیگر، از آنجایی که تمام بار نظام مالی کشور بر دوش نظام بانکی بوده است بدون شک می توان آن را دغدغه‌ای ملی نامید. (امینی و همکاران، 1389)
یافتن ارتباط منطقی بین مولفه های مختلف تاثیرگذار برانحراف در مصرف تسهیلات در ارتقای بهره وری بانک ها برای اختصاص بهینه منابع بانکی نقش موثری دارد .در این مطالعه به بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات بانکی و تاثیر این انحراف بر ایجاد مطالبات معوق در شعب بانک صادرات شهرستان زاهدان در بازه زمانی اول مهر 1391 تا اول فروردین 1393 می پردازیم.
کلمات کلیدی:
مطالبات معوق
انحراف درتسهیلات
مدل لوجیت و پروبیت
مشتریان بانک صادارت
فهرست مطالب
کلیات تحقیق 1
1-1-مقدمه 1
2-1- اهمیت و ضرورت تحقیق 3
3-1-اهداف تحقیق 5
4-1- فرضیه های تحقیق 5
5-1-تعریف واژگان کلیدی 6
6-1- استفاده کنندگان این پژوهش 7
7-1- روش تحقیق 7
1-7-1- اطلاعات مربوط به روش شناسی پژوهش 7
2-7-1- جامعه آماری، حجم نمونه و روش نمونه گیری 8
3-7-1- روش گرد آوری داده ها 8
8-1- روش تجزیه و تحلیل داده ها 8
مبانی نظری تحقیق 10
3-1- مقدمه: 11
3-2- روش پژوهش 12
3-3- متغیرهای پژوهش 12
3-4- جامعه آماری مورد بررسی 12
3-4-1- جامعه آماری 12
3-4-2- روش نمونه گیری 13
3-5- روش گردآوری داده ها 13
3-6- روش تجزیه و تحلیل داده ها 14
3-6-1-مدل لاجیت 24
3-6-2- مدل مورد استفاده درتحقیق 27
منابع 30
مشخصات فروشنده
نام و نام خانوادگی : محمد همتی
شماره تماس : 09106392022 - 09216302826
ایمیل :hemmati.eng@gmail.com
سایت :fileina.com
برای خرید و دانلود فایل و گزارش خرابی از لینک های روبرو اقدام کنید...
پرداخت و دانلودگزارش خرابی و شکایت از فایلهدف از این پایان نامه بررسی عوامل افزایش مطالبات معوق و ارائه راهکارهایی جهت جلوگیری از افزایش آن می باشد
دانلود پایان نامه رشته حسابداری
بررسی عوامل افزایش مطالبات معوق و ارائه راهکارهایی جهت جلوگیری از افزایش آن
چکیده:
نقش حساس بانک ها در جهت نزدیک نمودن و ارتباط دادن این دو گروه معلوم و مشخص می باشد که ازطریق هدایت منابع به بخش های تولیدی ،خدماتی و... مورد نیاز جامعه می توانند زمینه های رشد و بالندگی اقتصادی کشوررا فراهم نمایند.بانک ها به عنوان مهمترین بنگاه های اقتصادی درجامعه وظیفه مهمی را درجذب وهدایت وجوه سپرده گذاران برعهده دارند وازطریق هدایت منابع به بخشهای تولیدی وخدماتی مورد نیازجامعه می توانند زمینه های رشد اقتصادی کشوررا فراهم نمایند.سیستم بانکی با جذب سرمایه های سرگردان مردم با برنامه ریزی صحیح دربه کارگیری سرمایه های سرگردان قادر خواهد بود توسعه وگسترش فعالیتهای اقتصادی و درمجموع بهبود وضعیت اقتصادی را در یک کشور فراهم نماید.
در این روند اقتصادی، بانک ها با درنظر گرفتن اصل امنیت سرمایه ها روشی را اتخاذ می نمایند تا اصل و سود وام پرداختی به مشتریان به بانک بازگردانده شود، اما به دلایل گوناگون قسمتی ازاین تسهیلات اعطا شده در زمان مقرر به بانک باز گردانده نمی شود وهرازگاهی بانک جهت وصول این مطالبات با مشکلاتی مواجه می شود .با توجه به اهمیت موضوع محقق سعی دارد در این تحقیق عوامل افزایش مطالبات معوق در سالهای 85-80 را مورد بررسی قرار داده و پیشنهاداتی در جهت جلوگیری ازافزایش مطالبات معوق ارایه نماید.
درنظام بانکداری جمهوری اسلامی ایران ساختار ترکیب تسهیلات بانکی براساس اولویت های کلان اقتصادی مورد نظردولت در بخش های گوناگون اقتصادی تعیین می گردد ازآنجایی که منابع بانک به طورعمده متعلق به سپرده گذاران بوده و بانک ها به عنوان وکیل وامین مردم منابع مزبوررا دراختیارمتقاضیان تسهیلات قرارمی دهند، لذا به منظوررعایت امانت دارای شایسته است، کارگزاران اعتباری دراستفاده هر چه اصولی ترازمنابع و کاستن خطرات احتمالی کوشا باشند .
کلمات کلیدی:
مطالبات معوق
عوامل افزایش مطالبات معوق
راهکارهای کاهش مطالبات معوق
مقدمه:
در هر سیستم اقتصادی پویا چرخش صحیح وسریع منابع و مصارف آن نمایانگرکارایی مطلوب درروش های اجرایی بوده و برگشت منابع و وصول اقساط تسهیلات در سررسیدهای تعیین شده در بانک ها مشخص کننده مکانیزم درست بکارگیری منابع در جهت ایجاد تسهیلات لازم به منظور گسترش فعالیتهای اقتصادی و تاًمین منابع پولی بانک ها می باشد.دربانکداری اسلامی عملیات هم دربخش تجهیزمنابع مالی وهم دربخش مصرف آن بصورت مشارکتی پایه گذاری شده است.با توجه به تفاوت نرخ سود تسهیلات بانکی در بخش های مختلف اقتصادی درآمدهای حاصل ازفعالیتهای بانکی به نوعی تحت تاًثیرسیاستهای پولی و مالی اتخاذ شده می باشد.
به منظور رعایت امانت داری در استفاده هرچه اصولی تراز منابع و کاستن خطرات احتمالی مدیریت اثربخش، ضمن رعایت الزامات قانونی با کاهش مطالبات معوق می تواند ازانجماد پرداخت وام ویا اعطای اعتباربه مشتریان اعم از اشخاص حقیقی یا حقوقی کاسته وازاین مهمترین و ضروریترین فعالیتهای بانک ها به شمار می آید .از سویی بخش عمده منافع بانک ها ازمحل تفاوت بین سود پرداختی به سپرده گذاران وسود دریافتی ازمحل تسهیلات اعطایی به مشتریان بدست می آید که بازگشت اصل و سود تسهیلات اعطایی ازمشتریان شرط لازم جهت سود آوری و درنتیجه ادامه حیات اقتصادی بانک ها می باشد.
فهرست مطالب
فصل اول- کلیات تحقیق
مقدمه.......................................................................2
بیان مسئله...................................................................3
اهمیت و ضرورت تحقیق.........................................................................4
اهداف تحقیق.........................................................................................5
فرضیه های تحقیق..................................................................................6
روش تحقیق .........................................................................................7
محدودیت های تحقیق...............................................................................7
قلمرومکانی تحقیق..................................................................................8
مفاهیم یا اصطلاحات کاربردی...................................................................9
فصل دوم – ادبیات تحقیق
پیدایش بانکداری...................................................................................16
تاریخچه بانکداری و بانک مرکزی در جهان.................................................16
تاریخچه بانداری در ایران......................................................................17
ملی شدن بانک ها..................................................................................17
تاریخچه بانک تجارت.............................................................................19
مفاهیم بانک تجارت...............................................................................22
نظام اعتباری در ایران..........................................................................22
شرایط پولی و اعتباری قبل از انقلاب اسلامی .............................................23
فعالیت های بانکداری بعد از انقلاب اسلامی ................................................24
اهداف نظام بانکی و اصول و معیارهای اعطای تسهیلات در بانکداری اسلامی.....25
شاخص های ارزیابی مشتریان در اعطای تسهیلات ......................................26
ضوابط و معیارهای اساسی اعطای تسهیلات ..............................................27
فرآیند نظارت و پیشینه آن بر فعالیت های بانکی در ایران................................34
انواع نظارت در سیستم بانکی..................................................................35
تقسیم بندی و تعریف اولیه تسهیلات اعطایی از بخش های مختلف اقتصادی........
نحوه بررسی و ارزیابی واحد های اقتصادی فعال از نقطه نظر سرمایه در گردش40
انواع مطالبات معوق ............................................................................42
طبفه بندی انواع مطالبات معوق ..............................................................44
نحوه محاسبه ذخیره مطالبات مشکوک الوصول ...........................................46
ارکان تعیین کننده ذخیره مطالبات مشکوک الوصول.......................................46
عوامل مؤثردر پیش بینی ذخیره مطالبات مشکوک الوصول..............................47
نحوه محاسبه ذخیره خاص مطالبات مشکوک الوصول ....................................47
مسائل بانکداری در کشورهای در حال توسعه..............................................49
خلاصه فصل دوم.................................................................................51
فصل سوم –روش انجام تحقیق
مقدمه................................................................................................53
روش تحقیق........................................................................................54
جامعه آماری ......................................................................................54
حجم نمونه و روش محاسبه آن.................................................................54
ابزارهای اندازه گیری و نحوه ساخت و اجرا...............................................54
تشریح متغیر های مستقل.......................................................................55
معرفی الگو........................................................................................58
فصل چهارم- یافته های تحقیق و تجزیه وتحلیل داده ها
مقدمه................................................................................................61
تاًثیر میزان تسهیلات بانکی ....................................................................68
تاًثیر نوع تسهیلات بانکی........................................................................69
تاًثیر سنین در یافت کنندگان تسهیلات.........................................................70
تاًثیر میزان تحصیلات دریافت کنندگان تسهیلات...........................................71
تاًثیر نوع وثیقه وام گیرندگان...................................................................72
الگوی حاصل.....................................................................................73
فصل پنجم- نتایج تحقیق
خلاصه و نتیجه گیری ..........................................................................75
محدودیت های تحقیق............................................................................77
پیشنهادها...........................................................................................
فهرست منابع ....................................................................................
فهرست جداول
جدول 1-1:تعداد پرسنل بر اساس مدرک تحصیلی...........................................8
جدول 2-1: توزیع درجه بندی شعب............................................................8
جدول 1-2: بانک های ادغامی .................................................................20
جدول 2-2: نظارت بر فعالیت های بانکداری در ایران ..................................35
جدول 3-2: کاربرد تسهیلات اعطایی در بخش های مختلف اقتصادی.................39
جدول 4-2: زمان بندی بدهی های پرداخت نشده مشتریان بر حسب
نوع تسهیلات اعطایی برای بانک ها..........................................................45
جدول 1-4: توزیع فراوانی میزان تسهیلات اعطایی......................................62
جدول 2-4: توزیع فراوانی مانده بدهی تسهیلات اعطایی...............................63
جدول 3-4: توزیع فراوانی نوع تسهیلات..................................................64
جدول 4-4: توزیع فراوانی مقطع تحصیلی................................................65
جدول 5-4: توزیع فراوانی وثیقه ها........................................................66
جدول 6-4: توزیع فراوانی سنین دریافت کنندگان تسهیلات ............................67
جدول 7-4: جدول محاسبات تاًثیرمیزان تسهیلات بانکی..................................68
جدول 8-4: جدول محاسبات تاًثیر نوع تسهیلات بانکی...................................69
جدول 9-4: جدول محاسبات تاًثیرسنین در یافت کنندگان تسهیلات....................70
جدول 10-4: جدول محاسبات تاًثیرمیزان تحصیلات در یافت کنندگان تسهیلات..71
جدول 11-4: جدول محاسبات تاًثیرنوع وثیقه وام گیرندگان............................72
فهرست نمودارها
نمودار1-4:میزان تسهیلات اعطایی.........................................................62
نمودار2-4: مانده بدهی تسهیلات اعطایی..................................................63
نمودار3-4: انواع تسهیلات اعطایی.........................................................64
نمودار4-4: میزان تحصیلات دریافت کنندگان تسهیلات اعطایی......................65
نمودار5-4: نوع وثیقه اخذ شده از دریافت کنندگان.......................................66
نمودار6-4: میزان سنین دریافت کنندگان تسهیلات.......................................67
مشخصات فروشنده
نام و نام خانوادگی : محمد همتی
شماره تماس : 09106392022 - 09216302826
ایمیل :hemmati.eng@gmail.com
سایت :fileina.com
برای خرید و دانلود فایل و گزارش خرابی از لینک های روبرو اقدام کنید...
پرداخت و دانلودگزارش خرابی و شکایت از فایلمطالبات معوق و چالش‌های فراروی بانک و بیمه
علل اصلی ایجاد و افزایش مطالبات معوق بانکها و افزایش بهره وری بانک ها و موسسات اعتباری
قیمت فقط7,000 تومانپرداخت و دانلود
مشخصات فروشنده
نام و نام خانوادگی : محمد همتی
شماره تماس : 09106392022
ایمیل :hemmati.eng@gmail.com
سایت :fileina.com
مشخصات فایل
فرمت : doc
تعداد صفحات : 11
قیمت : 7,000 تومان
حجم فایل : 32 کیلوبایت
برای خرید و دانلود فایل و گزارش خرابی از لینک های روبرو اقدام کنید...
پرداخت و دانلودگزارش خرابی و شکایت از فایل